【编者按】一年又一年，又到了每年的报税季。希望大家都能顺利拿到退税！
【本文首发于2017年3月19日】本篇文章适用群体，在枫叶国正在上学或者刚工作的不会自己报税的你。对，别跑开，就是你！！！
我来加国2年多，报税3次了。第一次是纸质版报税的，我和我两个可爱的室友一起研究网上的教学帖子和各种表，填填改改，邮寄过去的。表那个多啊，好几十张，填完联邦填省税，累的不要不要的。还好那时候上学，没啥收入，填写起来也简单。
后来第二年，有个哥们告诉我可以网上报税，流程简单，学生的话还免费，炒鸡方便啊，拯救我于水火。现在又要报税了，我也算是报税的“老司机了”，斗胆写个科普贴，有理解不对的欢迎大家指正啊。刚工作，也算是有了taxable的收入，RRSP也有一点儿，TFSA也有一点儿，工资税也交了，可以用上学费的退税credit了，也稍微都有些了解了。
首先推荐两个报税软件UFile和Turbotax。UFile是学生的话免费，非学生的呢，税后20。Turbotax这东西有个free的免费版，收费的标准版好像也就15刀左右。Turbotax的free版就够用的，目前我们收入比较单一，还不用付费版的。UFile呢，只要你报税的年度有至少一个月的fulltime上学，就算学生。例如，我2016春季毕业的，上了4个月的学，所以，今年还可以用学生版的FreeUFile。
Turbotax和UFile都有一个很方便的Autofill自动填写功能。其实你的好多信息，在CRA那都是有记录的，比如工资的T4或者T4A税单，银行利息的T5税单，RRSP的可用额度，和你今年用了多少。自动填写功能就是自动把这些表格填进报税表里，我们自己要做的就是看一眼，确认这些信息是对的。就相当于皇帝的朱批：朕知道了。这大大简化了我们的工作量啊，我们要填写的就是剩下的一小部分，学费和跟我们生活相关的部分。多说一句，在学校当助教的T4里的钱是纳税的，而学校发的奖学金T4A，比如你是全奖博士啊，全奖硕士啊，这个钱是不纳税的算Pension Income。
UFile的界面大概长成上面的这样子，左边的一栏就是我们要填写的表格部分。其中T4，T4A，T5和你CRA里面的个人信息，都可以通过autofill写进来。在UFile里按照指导下一步，下一步的点，输入你的CRA登陆信息，授权获取信息就行。CRA注册了一定要记住用户名和密码啊，不然很麻烦。用户名忘了就要重新注册了的说。或者你可以选择用第三方登陆，就是你的某个银行登陆，这样就方便些。T5是银行利息，银行的利息也要交税的，据说是20%。但是呢，如果利息小于50刀，税务局就懒得理你了。。。
左边各项，每一个大项目里有好多小项目，点开大的项目之后会有小项目的表，用哪个就打钩选上，表就出来了。接下来我们还要填写，学费，房租，
学费，也很简单，学校网站上一般都有下载T2202A，也就是我们学费表格的地方，大家找找看。上面有你的学费，上几个月的课啥的，照着表格把几个框框填上就好。注意：只有填了这个，Ufile 的学生免费code才生效。这个code每年不一样，今年的是CFS1981【注意：这其实是去年的code了】。下面是网站上的免费code信息。这个code在specialoffer项目下用，上面截图不全，左侧再往下拉会找到special offer。
房租今年换了几个地方就填几张表，金额和时间写好。公交卡只能写月票，月票的metropass用过了要留好，税务局可能会抽查，但是可能性极小。看病，吃药，打疫苗的都可以上报，在Medical那个下面，收据都要留着哈，因为可能要查，我们也需要填具体金额和时间。
基本就这些了，简单吧，就是乳齿的方便。
Turbotax大概是上面的样子的，同样能autofill，但是呢，这东西不能自动出现学费的表啊，房租和各种花销的表啊，要自己在搜索栏里搜。不过不得不说，这个软件做的更精美些，看起来更像21世纪的新时代软件。不知道都有啥表的话，大家可以上Ufile上面各个大项点开看，然后回到Turbotax搜那个表，UFile可以只填写不提交，是不花钱的，提交那步才要收费或者要student的code。
再看看RRSP和学费Credit用法。RRSP是可以帮助减少你的税率的，减少的是你税率最高的那部分钱上的税。例如，9万以上是要交25%的税，9万以下20%，你收入10万。如果你交了1万RRSP，那你的收入最高上税就是20%那个档的了。看着很美好吧，但有一点要说一下，就是除非你买第一套房子的时候能拿出来用一用，剩下的要等30多年你退休之后取，提前取出来要交很高的税。是个长期投资。RRSP每年有个contribution的限额，超出限额供款会交高额利息罚金。那我去年交钱超过限额了咋办啊，要罚款很多吗？答案是，看你超多少，少于1000刀，政府不和你计较的，他们给这么个区间让你缓冲。要是再多，政府就要找你要钱了。
学费的Credit就很不一样了。这个东西不能帮你减少税的等级只是抵扣你的税，而且和你工资在哪个交税档上没关系，只要你交了税，能退回来的钱是一定的！他的工作原理是，帮你退回来你交的税钱。总共能退回来多少钱呢？是你的学费credit乘以最低的税率，敲黑板，知识点啊！
例如你的学费是3万，现在最低税率是15%，那你能拿到4.5k的钱一共。你上一年要是交税超过4.5k就能拿到4.5k的钱。那要是我交税不够4.5k咋办啊？不用着急，没用完的credit可以自动滚动到下一年，直到用完为止。事实上，能拿到的钱不止15%，因为我们除了联邦税，还交了省税，而且联邦每年给我们算上书本费（虽然我们基本都不买什么书本。。。）乱七八糟加起来，能退回个20%几的学费是至少的。
知道了这些，我们就知道了，学费上报要趁早报，不用等你工资高了再报，因为，不管你工资高低，能退回来的钱都是最低税率那个档的百分比！（脑子反射弧长的我，用了好久好久才想懂这些，555.。。。谢谢多次鄙视我又耐心给我讲的N博士）
对了，有时候CRA会让你邮寄东西给他，比如，我第一年就让我邮寄了一封信，证明我的netincome。第二年又让我邮寄了我的学费证明，就是学费清单和T2202A，都在学校网站上可以下载。据说现在都可以网上提交了，方便多了。让你邮寄的东西一定要邮寄，比如学费，你不邮寄的话，他不给你审核，今年的credit没上去，就不能把税尽早拿回来。但是不用担心credit会没，明年再上报也是一样的，不过期。而且税报错了，也没事，可以申请改的，这一点税务局还挺人性化，所以都不用太担心哈。
但是，咳咳，知识点来了，千万不要瞒报你的税，税务局查出来的话后果很严重！你还要补交瞒报的税，和税的高额利息！（咋感觉加国政府像收高利贷的。。。）
经过我个人实验，当你没收入的时候，上报房租啥的能每个月退几十刀的税，给低收入人群的福利，有了收入，这个福利有没了。。。当然，要是你有了娃，还是有很多福利的。
2017.3.19
孙小佳
多伦多
2021年1月19日更新：多谢“渥京LTD”提供信息。针对即将到来的报税季，这里简要回答一下常见的留学生报税问题：
- 学生报税基本上就是申报学费（T2202A），以及工作收入/投资性收入。注意：房租费用不属于个人税，申报房租是为了申请安省OTB住房补贴，也就是福利金。GST/HST（也就是大家常说的消费税补贴）同样也是福利金。这两项福利金只适用于加拿大税务居民。
- 对于在国内上网课并从未登录加拿大的新入学留学生们，由于报税需要SIN（社保号），未登录加拿大的同学们是无法获得这个号码的。有同学会问是否需要申请ITN（专为非税务居民设置的报税号），答案是都可以。你可以选择今年申ITN报学费，或者等你长登后拿了SIN再一起报，两种方法结果一样。长登后再一起申报的好处是能免去你申请ITN的繁琐步骤。这个对你的报税记录不会产生任何不良影响。（注意：加拿大非税务居民不能申请第一条里提到的福利金）
- 在2020年有加拿大工作收入的同学们请记得找雇主索要T4并进行报税，因为多数情况下都可能拿到退税。
- 申请过疫情补贴（CERB, CESB）的同学们请留意信箱/CRA My Account, 你们将会收到T4A。由于政府在发放这两项福利的时候并没有扣除税，所以在2020年度纳税申报表中必须全额申报补贴。申请过CRB的同学也请留意T4A并申报，报税的时候会根据收入水平计算是否需要退还补贴。
- 对于已经有study permit但没有申请SIN的老留学生，如果你仅有学费以及房租这两项需要申报的话，也可以先不进行2020年的报税，可以等返回加拿大后申请SIN号都到下一年度报税季的时候一起报税，但如果你还有其他额外收入的话，则需要自行联系会计进行咨询。
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