菜鸟报税科普 + 教学篇

2021年1月19日更新:多谢“渥京LTD”提供信息。针对即将到来的报税季,这里简要回答一下常见的留学生报税问题:
  1. 学生报税基本上就是申报学费(T2202A),以及工作收入/投资性收入。注意:房租费用不属于个人税,申报房租是为了申请安省OTB住房补贴,也就是福利金。GST/HST(也就是大家常说的消费税补贴)同样也是福利金。这两项福利金只适用于加拿大税务居民。
  2. 对于在国内上网课并从未登录加拿大的新入学留学生们,由于报税需要SIN(社保号),未登录加拿大的同学们是无法获得这个号码的。有同学会问是否需要申请ITN(专为非税务居民设置的报税号),答案是都可以。你可以选择今年申ITN报学费,或者等你长登后拿了SIN再一起报,两种方法结果一样。长登后再一起申报的好处是能免去你申请ITN的繁琐步骤。这个对你的报税记录不会产生任何不良影响。(注意:加拿大非税务居民不能申请第一条里提到的福利金)
  3. 在2020年有加拿大工作收入的同学们请记得找雇主索要T4并进行报税,因为多数情况下都可能拿到退税。
  4. 申请过疫情补贴(CERB, CESB)的同学们请留意信箱/CRA My Account, 你们将会收到T4A。由于政府在发放这两项福利的时候并没有扣除税,所以在2020年度纳税申报表中必须全额申报补贴。申请过CRB的同学也请留意T4A并申报,报税的时候会根据收入水平计算是否需要退还补贴。
  5. 对于已经有study permit但没有申请SIN的老留学生,如果你仅有学费以及房租这两项需要申报的话,也可以先不进行2020年的报税,可以等返回加拿大后申请SIN号都到下一年度报税季的时候一起报税,但如果你还有其他额外收入的话,则需要自行联系会计进行咨询。

【作者:孙小佳】

【本文首发于2017年3月19日】本篇文章适用群体,在枫叶国正在上学或者刚工作的不会自己报税的你。对,别跑开,就是你!!!

我来加国2年多,报税3次了。第一次是纸质版报税的,我和我两个可爱的室友一起研究网上的教学帖子和各种表,填填改改,邮寄过去的。表那个多啊,好几十张,填完联邦填省税,累的不要不要的。还好那时候上学,没啥收入,填写起来也简单。

后来第二年,有个哥们告诉我可以网上报税,流程简单,学生的话还免费,炒鸡方便啊,拯救我于水火。现在又要报税了,我也算是报税的“老司机了”,斗胆写个科普贴,有理解不对的欢迎大家指正啊。刚工作,也算是有了taxable的收入,RRSP也有一点儿,TFSA也有一点儿,工资税也交了,可以用上学费的退税credit了,也稍微都有些了解了。

首先推荐两个报税软件UFileTurbotax。UFile是学生的话免费,非学生的呢,税后20。Turbotax这东西有个free的免费版,收费的标准版好像也就15刀左右。Turbotax的free版就够用的,目前我们收入比较单一,还不用付费版的。UFile呢,只要你报税的年度有至少一个月的fulltime上学,就算学生。例如,我2016春季毕业的,上了4个月的学,所以,今年还可以用学生版的FreeUFile。

Turbotax和UFile都有一个很方便的Autofill自动填写功能。其实你的好多信息,在CRA那都是有记录的,比如工资的T4或者T4A税单,银行利息的T5税单,RRSP的可用额度,和你今年用了多少。自动填写功能就是自动把这些表格填进报税表里,我们自己要做的就是看一眼,确认这些信息是对的。就相当于皇帝的朱批:朕知道了。这大大简化了我们的工作量啊,我们要填写的就是剩下的一小部分,学费和跟我们生活相关的部分。多说一句,在学校当助教的T4里的钱是纳税的,而学校发的奖学金T4A,比如你是全奖博士啊,全奖硕士啊,这个钱是不纳税的算Pension Income。


 UFile的界面大概长成上面的这样子,左边的一栏就是我们要填写的表格部分。其中T4,T4A,T5和你CRA里面的个人信息,都可以通过autofill写进来。在UFile里按照指导下一步,下一步的点,输入你的CRA登陆信息,授权获取信息就行。CRA注册了一定要记住用户名和密码啊,不然很麻烦。用户名忘了就要重新注册了的说。或者你可以选择用第三方登陆,就是你的某个银行登陆,这样就方便些。T5是银行利息,银行的利息也要交税的,据说是20%。但是呢,如果利息小于50刀,税务局就懒得理你了。。。

左边各项,每一个大项目里有好多小项目,点开大的项目之后会有小项目的表,用哪个就打钩选上,表就出来了。接下来我们还要填写,学费,房租,公交月票,看病吃药

学费,也很简单,学校网站上一般都有下载T2202A,也就是我们学费表格的地方,大家找找看。上面有你的学费,上几个月的课啥的,照着表格把几个框框填上就好。注意:只有填了这个,Ufile 的学生免费code才生效。这个code每年不一样,今年的是CFS1981【注意:这其实是去年的code了】。下面是网站上的免费code信息。这个code在specialoffer项目下用,上面截图不全,左侧再往下拉会找到special offer。


房租今年换了几个地方就填几张表,金额和时间写好。公交卡只能写月票,月票的metropass用过了要留好,税务局可能会抽查,但是可能性极小。看病,吃药,打疫苗的都可以上报,在Medical那个下面,收据都要留着哈,因为可能要查,我们也需要填具体金额和时间。

基本就这些了,简单吧,就是乳齿的方便。



Turbotax大概是上面的样子的,同样能autofill,但是呢,这东西不能自动出现学费的表啊,房租和各种花销的表啊,要自己在搜索栏里搜。不过不得不说,这个软件做的更精美些,看起来更像21世纪的新时代软件。不知道都有啥表的话,大家可以上Ufile上面各个大项点开看,然后回到Turbotax搜那个表,UFile可以只填写不提交,是不花钱的,提交那步才要收费或者要student的code。

再看看RRSP和学费Credit用法。RRSP是可以帮助减少你的税率的,减少的是你税率最高的那部分钱上的税。例如,9万以上是要交25%的税,9万以下20%,你收入10万。如果你交了1万RRSP,那你的收入最高上税就是20%那个档的了。看着很美好吧,但有一点要说一下,就是除非你买第一套房子的时候能拿出来用一用,剩下的要等30多年你退休之后取,提前取出来要交很高的税。是个长期投资。RRSP每年有个contribution的限额,超出限额供款会交高额利息罚金。那我去年交钱超过限额了咋办啊,要罚款很多吗?答案是,看你超多少,少于1000刀,政府不和你计较的,他们给这么个区间让你缓冲。要是再多,政府就要找你要钱了。

学费的Credit就很不一样了。这个东西不能帮你减少税的等级只是抵扣你的税,而且和你工资在哪个交税档上没关系,只要你交了税,能退回来的钱是一定的!他的工作原理是,帮你退回来你交的税钱。总共能退回来多少钱呢?是你的学费credit乘以最低的税率,敲黑板,知识点啊!

例如你的学费是3万,现在最低税率是15%,那你能拿到4.5k的钱一共。你上一年要是交税超过4.5k就能拿到4.5k的钱。那要是我交税不够4.5k咋办啊?不用着急,没用完的credit可以自动滚动到下一年,直到用完为止。事实上,能拿到的钱不止15%,因为我们除了联邦税,还交了省税,而且联邦每年给我们算上书本费(虽然我们基本都不买什么书本。。。)乱七八糟加起来,能退回个20%几的学费是至少的。

知道了这些,我们就知道了,学费上报要趁早报,不用等你工资高了再报,因为,不管你工资高低,能退回来的钱都是最低税率那个档的百分比!(脑子反射弧长的我,用了好久好久才想懂这些,555.。。。谢谢多次鄙视我又耐心给我讲的N博士)

对了,有时候CRA会让你邮寄东西给他,比如,我第一年就让我邮寄了一封信,证明我的netincome。第二年又让我邮寄了我的学费证明,就是学费清单和T2202A,都在学校网站上可以下载。据说现在都可以网上提交了,方便多了。让你邮寄的东西一定要邮寄,比如学费,你不邮寄的话,他不给你审核,今年的credit没上去,就不能把税尽早拿回来。但是不用担心credit会没,明年再上报也是一样的,不过期。而且税报错了,也没事,可以申请改的,这一点税务局还挺人性化,所以都不用太担心哈。

但是,咳咳,知识点来了,千万不要瞒报你的税,税务局查出来的话后果很严重!你还要补交瞒报的税,和税的高额利息!(咋感觉加国政府像收高利贷的。。。)

经过我个人实验,当你没收入的时候,上报房租啥的能每个月退几十刀的税,给低收入人群的福利,有了收入,这个福利有没了。。。当然,要是你有了娃,还是有很多福利的。

2017.3.19
孙小佳
多伦多

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